En un mundo ideal, una empresa podría simplemente revelar los errores que cometieron que violaron la FCPA, desembolsar activos del acuerdo y eso sería el final. Sin embargo, ese no es el caso en el complejo entorno financiero actual. Es muy común que una empresa violar la FCPA sin querer Es por eso que el Departamento de Justicia comenzó el programa piloto de mitigación de la FCPA. Si bien muchas empresas se han aprovechado de esto, todavía hay algunos riesgos que pueden no ser evidentes de inmediato.

Antes de decidir si es necesario divulgar, debe sopesar los riesgos frente a las recompensas del programa. Después de todo, una vez que revelas, no puedes retirarlo. No hay garantía de que la divulgación no abra su firma para investigaciones adicionales o posible pérdida de revenumi. Si bien el programa piloto es uno que debería usarse en algunos casos, hay otros casos en los que la divulgación no es necesaria y podría ser perjudicial.

Preguntas que debe hacer antes de divulgar

No siempre está 100% claro si una acción de uno de sus empleados o proveedores cumple con la carga de un delito procesable. La FCPA se ocupa únicamente de las transacciones que indican cierto nivel de corrupción que tiene o puede conducir a un enriquecimiento injusto de la empresa. Para determinar si algo se puede revelar, debe observar las cinco preguntas: quién, qué, dónde, cuándo y por qué.

  • Quién - La FCPA trata estrictamente con las comunicaciones con funcionarios en el extranjero realizadas por cualquier agente de su empresa. Un agente incluye tanto empleados directos como terceros dirigidos a actuar en su nombre.
  • ¿ - La FCPA busca específicamente violaciones que podrían interpretarse como sobornos, así como las recompensas obtenidas de ellos. Si le da a un cliente entradas de cine como regalo, es poco probable que esto se considere una violación. El funcionario no ofrecería un contrato lucrativo a cambio de un par de entradas de cine de $ 20. Por otro lado, si les dio un Rolex de $ 10,000, esto es algo que podría considerarse una violación.
  • Dónde - La FCPA trata estrictamente las transacciones en el extranjero, aunque algunos países reciben más atención que otros. Si se trata de un país en el que el gobierno posee empresas privadas, es más probable que sea un área analizada por el Departamento de Justicia debido a la supervisión limitada y el riesgo de corrupción.
  • Cuándo - Para calificar para el programa de mitigación de la FCPA, debe divulgar oportunamente un problema. Si bien no se da un cronograma específico, se determina que los informes deben realizarse tan pronto como supiera, o debería haber sabido, que había una posible violación. En el momento en que te das cuenta, el reloj comienza a correr. Cuanto más tiempo pase sin revelar, menos probabilidades tendrá de recibir mitigación.
  • ¿Por qué - El Departamento de Justicia considera que la intención es una parte importante de si algo es una violación. Entonces, si le diste a un funcionario extranjero que también era amigo personal un reloj caro para su cumpleaños y no tenía planes de hacer negocios futuros con ellos, eso no muestra intención. Sin embargo, si les dio esa vigilancia de $ 10,000 dos días antes de que le otorguen a su empresa un contrato de un millón de dólares, eso se considerará una intención constructiva, incluso si no quiso que se tomara como un soborno.

Si tiene una situación en la que se mencionan los cinco criterios, deberá analizar la posibilidad de divulgación con su departamento de cumplimiento. Habrá costos directos involucrados en eso, incluidas multas y la devolución de cualquier activo obtenido en las transacciones. Pero también puede haber costos indirectos que deberá medir también.

El riesgo indirecto de divulgaciones de FCPA

Tenga en cuenta que el programa de mitigación de FCPA no ofrece una pizarra limpia. Las multas y las sanciones se reducirán y es probable que escapen del enjuiciamiento penal, pero habrá una reacción violenta. Para algunas empresas, esta reacción puede ser catastrófica. Específicamente, cuando divulga la violación de la FCPA, se abre a los siguientes riesgos indirectos:

  • Investigaciones generales más grandes - Uno de los mayores riesgos de divulgación es que después de divulgar, descubrirá que el problema general es mucho mayor. Por ejemplo, digamos que en el caso del empleado que le da al cliente el reloj de $ 10,000, usted decide divulgarlo. Luego, el Departamento de Justicia abre la investigación y determina que este no fue un incidente aislado y sus representantes en el extranjero regularmente ofrecen sobornos. Es importante ser proactivo en sus propias investigaciones para ayudar a evitar sorpresas como esta.
  • Daño en la reputación - El DOJ informa todos los casos abiertamente en su sitio web. Eso significa que se sabrá que su empresa participó en algo poco ético. Mientras que las empresas más grandes pueden resistir la tormenta, las más pequeñas pueden encontrar su reputación comercial permanentemente dañada.
  • Gotas de stock - Los resultados de esta investigación deberán informarse en los documentos financieros de su empresa. Esto significa que los accionistas sabrán y pueden dudar en invertir en su empresa. Las caídas repentinas de existencias después de estas divulgaciones no son desconocidas.
  • Litigio potencial - Cuando ha revelado, esencialmente ha admitido responsabilidad. Esto podría abrirlo a un litigio de terceros si se determina que actuó de manera negligente, y esas divulgaciones se pueden usar como evidencia.

Todas las divulgaciones, incluso las que parecen obvias, deben examinarse cuidadosamente con su asesor corporativo. Parte de esto es hacer una investigación exhaustiva para garantizar que conozca todos los hechos. Su horario será limitado después del descubrimiento, por lo que debe ser una prioridad para la administración.

Una forma de completar estas investigaciones rápidamente es utilizar tecnología como Evaluación remota de riesgos (RRA), como herramienta de investigación. Esto puede ayudarlo a obtener una imagen completa de la posible violación al tiempo que minimiza su inversión de tiempo. Para obtener más información sobre el uso de esta tecnología, póngase en contacto con AC Global.

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